Страхование пенсии

(англ. pension insurance) - вид страхования жизни, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию в течение обусловленного срока или пожизненно.

В зависимости от периода выплаты пенсия подразделяется на временную, выплачиваемую в течение определенного числа лет, и пожизненную, выплачиваемую до конца жизни застрахованного. Возможно пенсионное страхование к достижению определенного возраста, на случай инвалидности, потери кормильца и т.д. Страхование пенсии - метод создания более высокого уровня материальной защиты нетрудоспособных, дополняющий государственное пенсионное обеспечение. В качестве страхователя может выступать любая организация, обеспечивающая повышенную пенсию своим работникам (коллективное, или групповое, страхование), и граждане, заключающие индивидуальные договоры. С 1988 по 1991 в бывшем СССР проводилось страхование дополнительной пенсии, фонд которого наполовину формировался из взносов застрахованных, другую же часть предусматривалось получать из государственного бюджета. Обесценение денег разрушило это страхование, и в России широкого развития оно не получило. Федеральные законы «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (2001) и «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» определяют порядок образования и страхования трудовых пенсий. Функции страховщика возложены на Пенсионный фонд РФ. В развитых странах получила распространение пенсионное страхование при долевом участии средств предпринимателя и самих работников.

Существуют два основных способа проведения пенсионного страхования на предприятиях. Первый из них предназначается для обеспечения пенсией рабочих и служащих, второй - для управленческого персонала и других высококвалифицированных работников. При первом способе предприятие в каждом отработанном тем или иным лицом году «покупает» для него пенсию, оплачивая ее из своих средств. Затем этот взнос частично, а иногда и полностью компенсируется из средств профсоюза или заработка рабочего. При достижении застрахованным пенсионного возраста его пенсия будет равна сумме пенсий, «купленных» для него в каждом конкретном году (то есть каждый год покупается у частной страховой компании отсроченная, единовременно оплаченная пожизненная страховая рента). При втором способе каждый член группового договора делает взносы в пенсионный фонд в определенном проценте от заработной платы. Взносы аккумулируются в фонде на предприятиях. Размер пенсии заранее не фиксируется. Он определяется в момент ухода на пенсию. Тогда из фонда изымаются взносы данного сотрудника, предприниматель доплачивает определенную сумму и «покупает» для него у страховой компании пенсию. Эта система страхования называется «депозитно-административный пенсионный план», поскольку предназначена для обеспечения пенсией администрации предприятий и основана на предварительном депонировании (накапливании) средств. Подобный вид страхования может включать условие участия в прибылях страховой компании. Тогда размер пенсии изменяется в зависимости от прибылей и убытков. Когда по месту работы нет группового страхования, открывают так называемые индивидуальные пенсионные счета на предприятиях, которые выступают в качестве страховщика. Условия обеспечения пенсией по старости включаются в коллективный договор рабочих и служащих с предпринимателями. Широкое развитие получило также пенсионное страхование полностью за счет средств граждан.