Страхование депозитов

(англ. deposit insurance) - вид имущественного страхования, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае банкротства коммерческого банка.

Страхование депозитов может входить в комплексную программу страхования банковских рисков. В той или иной форме страхование депозитов существует практически во всех странах с рыночной экономикой. В России защита интересов вкладчиков пока недостаточно надежна. Она решается через организацию частного страхования и создание различных обществ защиты потребителей финансовых услуг. На государственном уровне создан Федеральный фонд обязательного страхования вкладов (в соответствии со статьей 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», 1996).

Порядок создания Федерального фонда обязательного страхования вкладов, формирование и использование средств Фонда должны соответствовать закону. Цель Фонда - обеспечение гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсация потери доходов по вложенным средствам. Основные участники Фонда - Банк России и банки, привлекающие средства граждан. Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов (как некоммерческие организации) для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по типу обществ взаимного страхования (в соответствии со ст. 39 Закона).

По вопросу защиты интересов вкладчиков банков сформировались две точки зрения. Специалисты банковской сферы ориентируются на накопительный опыт зарубежных стран. Профессиональные страховщики считают целесообразным в страховании депозитов опираться на действующее страховое законодательство. Создание системы страхования депозитов за рубежом связано с кризисами в банковской сфере. В США страхование депозитов появилось во время Великой депрессии 1929-33, в Великобритании - во время банковского кризиса 80-х гг., в Италии - в связи с крахом в 1987 Banko Ambrosiano и т.д. Сохранность средств клиентов американских банков и других финансовых институтов в случае их банкротства гарантирует государство. В США такие гарантии с 1933 давала Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC - Федеральная корпорация страхования депозитов (в 1989 это государственное агентство было реорганизовано: с банковскими организациями стал работать Bank Insurance Fund, BIF - Фонд страхования банков, а со сберегательными учреждениями - Savings Association Insurance Fund, SAIF -Страховой фонд сберегательных ассоциаций). Для страхования (в определенных пределах) вкладчиков за счет средств коммерческого банка используются два метода возмещения убытков, связанных с управлением обанкротившимися банками. При применении первого метода процесс полного возмещения убытков вкладчиков может растянуться на несколько лет в связи с тем, что с 1981 установлена предельная страховая сумма на каждого вкладчика в размере 100 тыс. долл. (вклады, превышающие этот уровень, возмещаются после реализации имущества банкрота).

Второй, наиболее распространенный, метод заключается в проведении мероприятий по реорганизации банка, терпящего убытки, что предотвращает цепочку банкротств фирм, предприятий и других банков. При этом методе гарантируется возмещение депозитов полностью. Для банков - членов Федеральной резервной системы США (около 40% общего числа банков) существует обязательное страхование депозитов, все другие банки осуществляют добровольное страхование депозитов. В совокупности такое страхование покрывает около 25% всех депозитов в коммерческих банках. Страховая премия рассчитывается от объема депозитов по фиксированному тарифу. Обязательное участие банков в системе страхования депозитов предусмотрено законодательством Великобритании, Канады, Нидерландов, Японии. Полностью или в основном добровольное страхование депозитов действует во Франции, ФРГ, Италии. Во всех странах существенно различаются размеры и механизм возмещения потерь вкладчиков.